一、瑞士的社會保險體系
瑞士的社會保險體系建立在三大支柱上:國家、雇主以及個人,其中個人責(zé)任在該體系中占有重要地位,根據(jù)國際標(biāo)準(zhǔn)判斷,瑞士的個人綜合稅收及納稅負(fù)擔(dān)為中等程度:
第一支柱:通過政府提供的養(yǎng)老和遺屬撫恤金(AHV)以及傷殘保險(IV)滿足被保險人合作受益人的最基本需求,這些保險為強(qiáng)制性保險,由雇主和雇員按照工資的一定比例共同繳納保險金。
第二支柱:職業(yè)養(yǎng)老保險計(jì)劃(BVG),它作為第一支柱的補(bǔ)充和完善,使退休人員在退休后可以維持一般生活標(biāo)準(zhǔn),所有在瑞士工作的人必須參加該保險。職業(yè)養(yǎng)老保險也是由雇主和雇員按照工資的一定比例共同繳納保險金。
第三支柱:雇員或者自由職業(yè)工作者的個人自愿退休金計(jì)劃,包括銀行和保險存款的額外個人需求。個人自愿退休金計(jì)劃的保險金可部分獲得稅法的優(yōu)惠待遇。
除以上三大社會保險基本支柱外,瑞士還有失業(yè)保險、因服役或參加社會聯(lián)防產(chǎn)生的收入補(bǔ)償體系,以及由各州法律規(guī)定的家庭津貼補(bǔ)助體系等。
二、私營保險業(yè)
保險的目的是防范由于各種無法預(yù)測的原因給個人或者公司、組織及集體帶來的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險,由于瑞士人保險意識極強(qiáng),其人均收入居世界前列,因而無論是從在國民經(jīng)濟(jì)中所占比重還是從年人均保費(fèi)支出上來看,瑞士保險業(yè)在社會中的密集程度這世界上都是名列前茅的(表一),而且由于近年來日本保險市場的不景氣,瑞士已經(jīng)取代其成為人均保費(fèi)支出最高的國家。
表一:2004年瑞士等發(fā)達(dá)國家居民保費(fèi)支出對比表單位:美元
國 別 |
居民年人均保費(fèi)支出 |
居民年人均壽險保費(fèi)支出 |
瑞 士 |
5716 |
3275 |
英 國 |
4508 |
3190 |
愛爾蘭 |
4091 |
2617 |
日 本 |
3875 |
3044 |
美 國 |
3755 |
1693 |
丹 麥 |
3620 |
2311 |
瑞士保險業(yè)提供的服務(wù)范圍非常廣泛,幾乎覆蓋了所有風(fēng)險,從總體上劃分可分為直接險和間接險兩部分.其中,直接險又分為授銜和非壽險兩大塊;間接險主要是指再保險業(yè)務(wù)。在非壽險中又包含有醫(yī)療險、事故險、責(zé)任險、火險和運(yùn)輸險等諸多門類。此外,瑞士保險業(yè)提供服務(wù)的形式也多種多樣,例如在壽險投保時可以個人投保,也可以集體投保,保費(fèi)可一次交納,也可分期交納。瑞士是高收入、高消費(fèi)和高福利的國家,人民生活水平高,因而壽險在保險中占有極其重要的地位。
表二:2004/2005年瑞士保險業(yè)保費(fèi)收入一覽表單位:10億瑞郎
保險類別 |
保費(fèi)收入 |
與上年相比% | ||
2004年 |
2005年 |
2004年 |
2005年 | |
壽險1 |
29.76 |
29.17 |
+1.99 |
- 1.98 |
事故險 |
2.59 |
2.71 |
+3.98 |
+4.63 |
醫(yī)療險2 |
6.20 |
6.22 |
+1.11 |
+0.32 |
責(zé)任險和機(jī)動車險 |
7.34 |
7.53 |
+4.24 |
+2.59 |
火險和財產(chǎn)險 |
3.45 |
3.48 |
-0.08 |
+0.87 |
其 他 |
0.84 |
0.85 |
+11.3 |
+1.19 |
合 計(jì) |
50.18 |
49.96 |
+3.29 |
-0.44 |
注1:壽險數(shù)據(jù)資料分別取自2003年和2004年,其他為2004年和2005年。
注2:包括健康保險。
由于保險業(yè)務(wù)的多樣化,瑞士的保險公司也各式各樣。有的保險公司集中經(jīng)營一個或者少數(shù)幾個險種;有的保險公司經(jīng)營業(yè)務(wù)廣泛,涉及所有主要險種;有的保險公司服務(wù)對象僅局限于地區(qū)范圍內(nèi),而有的保險公司將業(yè)務(wù)拓展至國際市場。除了本國保險公司外,瑞士還允許一些外國保險公司進(jìn)入本國市場,為消費(fèi)者提供了相當(dāng)大的選擇余地。經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)的瑞士再保險公司歷年被世界最具權(quán)威性的資信評級公司評為最高等級,被標(biāo)準(zhǔn)普爾公司評為AA級,被穆迪公司評為Aa1級,被A.M.Best公司授予A+級(優(yōu)級)。2006年該公司盈利再創(chuàng)新高,凈利潤增長98%至46億瑞士法郎(約37.9億美元),股東權(quán)益增長了27%,達(dá)309億瑞士法郎。按總收入被《財富》雜志評為2006年度世界500強(qiáng)第209位。
表三:瑞士市場的保險公司
業(yè)務(wù)種類 公司數(shù)目 |
經(jīng)營壽險 |
經(jīng)營非壽險 |
經(jīng)營再保險 |
總 計(jì) | ||||
2004年 |
2005年 |
2004年 |
2005 |
2004年 |
2005年 |
2004年 |
2005年 | |
瑞士保險公司 |
24 |
24 |
78 |
80 |
62 |
70 |
164 |
174 |
外國保險公司 |
2 |
3 |
37 |
39 |
- |
- |
39 |
42 |
總 計(jì) |
26 |
27 |
115 |
119 |
62 |
70 |
203 |
216 |
保險公司每年吸收的資金規(guī)模相當(dāng)大,如何管理好這部分資金對保險公司而言極其重要,一方面,公司需要利用這筆資金保證其應(yīng)付各種賠償;另外一方面,合理使用資金將有助于企業(yè)壯大自身的實(shí)力,因此如何管理好資金成了一項(xiàng)重要的“理財”工作。保險公司通常將保費(fèi)等收入進(jìn)行各種再投資業(yè)務(wù),如房地產(chǎn)、有價證券和股票等。
表四:瑞士保險業(yè)的投資 單位:10億瑞郎
投資類別 |
2002年投資額 |
2003年投資額 |
房 地 產(chǎn) |
37.0 |
36.9 |
抵 押 |
29.5 |
30.2 |
股 票 |
121.9 |
111.3 |
定息有價證券 |
170.3 |
197.1 |
債 券 |
21.2 |
21.6 |
其 他 |
105.7 |
104.3 |
總 計(jì) |
485.6 |
501.4 |
三、瑞士保險業(yè)的發(fā)展趨勢特點(diǎn)
瑞士保險公司原來的業(yè)務(wù)重心在瑞士本國市場,但是由于瑞士本國市場太小,已接近飽和狀態(tài),而且隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展,來自國外保險公司的競爭越來越激烈,瑞士的保險公司調(diào)整其經(jīng)營戰(zhàn)略、進(jìn)一步擴(kuò)充拓寬市場已勢在必行。
1、開拓國際市場,加強(qiáng)國際化接軌
早在19世紀(jì),瑞士的保險公司就積累了進(jìn)入國外市場的經(jīng)驗(yàn),當(dāng)今瑞士的保險公司紛紛在國外設(shè)立代表處或者分支機(jī)構(gòu),它們還積極利用發(fā)展中國家金融服務(wù)業(yè)剛剛開放的契機(jī),抓緊搶占市場。如今,瑞士保險業(yè)的保費(fèi)收入有很大一部分來自國外業(yè)務(wù)。
2、注重培養(yǎng)高素質(zhì)的保險從業(yè)人員
保險業(yè)對從業(yè)人員的要求非常高,由于他們在提供咨詢服務(wù)時必須與客戶作面對面的交流,在熟悉乃至精通本業(yè)務(wù)知識外,他們還必須掌握與險種相關(guān)行業(yè)的知識,語言技能也相當(dāng)重要,不少咨詢?nèi)藛T能夠熟練使用2-3門語言。為了加強(qiáng)對高素質(zhì)保險業(yè)務(wù)員的培訓(xùn),瑞士保險業(yè)采取了多種措施,瑞士保險專業(yè)協(xié)會按地區(qū)建立了6個培訓(xùn)基地,吸納各保險公司有接受進(jìn)修培訓(xùn)愿望的員工,大的保險公司均有自己的培訓(xùn)中心,定期對企業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn),有的保險公司還和高校簽訂協(xié)議委托其幫助培訓(xùn),并邀請國際國內(nèi)知名保險專家講學(xué)授課,培養(yǎng)人才。正是有了良好的培訓(xùn)和進(jìn)修教育,瑞士保險業(yè)擁有了一大批源源不斷、訓(xùn)練有素、業(yè)務(wù)精湛的保險人員,極大地促進(jìn)了業(yè)務(wù)開展。
表五:瑞士保險業(yè)從業(yè)人員
|
2003年 |
2004年 |
2005年 |
瑞士本土 |
46175 |
43514 |
42186 |
海外市場 |
111754 |
90777 |
92774 |
總計(jì) |
157929 |
134291 |
134960 |
表六:瑞士本土保險從業(yè)人員情況表
|
2003年 |
2004年 |
2005年 |
全職員工 |
39125 |
36122 |
35056 |
兼職員工 |
7050 |
7392 |
7130 |
對內(nèi)業(yè)務(wù)員工 |
35865 |
35479 |
35114 |
對外業(yè)務(wù)員工 |
10310 |
8035 |
7072 |
培訓(xùn)中員工 |
2111 |
2020 |
1811 |
3、擴(kuò)大業(yè)務(wù)領(lǐng)域,向全方位金融服務(wù)企業(yè)發(fā)展
金融服務(wù)業(yè)發(fā)展至今,服務(wù)門類越來越多,服務(wù)體系趨向復(fù)雜化。面對新的形勢,瑞士保險公司通過聯(lián)合、兼并及重組等手段,一方面擴(kuò)大公司規(guī)模,提高自有資本率,另一方面也力爭使其業(yè)務(wù)領(lǐng)域跳出保險領(lǐng)域的局限,而將自身轉(zhuǎn)化為全方位的金融服務(wù)企業(yè),成為融銀行、保險和投資等業(yè)務(wù)為一體的綜合性金融企業(yè)。